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資產負債表

在完成去年帳務要開始記錄新年度帳務時,需進行結帳,目的是將收入、成本、支出、營業收入及支出、資產、負債與股東權益等上年度期末餘額,結轉至新年度期初餘額。系統可進行自動年度結帳或手動年度結帳。

自動結帳

系統在年度結束時會自動進行年度結帳,而年度資產負債表可在該年度的12月31日查詢,例如,當2023年12月31日變成2024年1月1日時會自動進行2023年年度結帳,2023年度資產負債表在2023年12月31日可查詢到。

但自動結帳後,如果前年度帳務遇到以下狀況,可使用手動結帳的功能進行重新結轉,以取得新的去年度結算數字:

  1. 帳務還沒新增完畢
  2. 帳務資料有誤

手動結帳

① 登入財報雲電腦版後,點選左側"我的報表",選擇資產負債表

② 進入資產負債表,上方有「記帳日期」跟「去年度重新結帳」。去年度重新結帳是根據所選記帳日期的前一年度進行重新結帳。

例如:在圖片中「記帳日期」為2023/10/31,點選「去年度重新結帳」,是對2022年度進行重新結帳。

③ 點選去年度重新結帳後,有可能因為帳務太多,需要作業時間,再點擊重新整理頁面即可。
④ 完成年度結帳後,畫面會回到原本選取記帳日期的時間。

手動結帳補充說明

年度結帳方式為前年度結帳加上該年度帳務等於該年度結帳。
例如:2021年結帳等於2020年結帳加上2021年帳務。假設目前已對2020年、2021年與2022年結帳,但突然發現2020年有帳務金額寫錯或完成開帳設定,需要先對2020年結帳,再來2021年結帳,再進行2022年結帳。(須從舊至新,每年度進行手動結帳)

檢視報表

完成開帳設定後,即可檢視資產負債表。資產負債表上方有記帳日期,可以依需求自行調整記帳日期,選擇想瀏覽期間的損益表。

例如:想查看2023/10/31的資產負債表,將記帳日期調整成2023/10/31,表中的資本和資本公積是根據開帳設定時的金額顯示,累積盈虧是根據開帳設定時的金額加上年度結帳的金額,本期損益為2023/1/1至2023/10/31期間的損益。

若覺得表的金額有誤,請先檢查是否有新增到開帳日期前的帳務。

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